Investissement immobilier
Intuitu Patrimonia vous apporte des conseils en investissement immobilier afin de transformer l’impôt en patrimoine par la maîtrise des dispositifs règlementés et des propositions de financement sur mesure.
Comment réussir vos investissements immobiliers ?
3 critères sont nécessaires à la réussite de votre investissement immobilier :
- L’excellence de l’emplacement : choix d’une ville ou d’un site porteur (développement et environnement, qualité des équipements et des infrastructures, standing et sécurité…).
- La qualité de construction : respect des normes et des critères de confort, des partenaires choisis pour leur professionnalisme et leurs réalisations.
- L’expérience du gestionnaire : choisi pour sa connaissance approfondie du marché, sa capacité à sélectionner les occupants et à régler les loyers.
La prise en compte des critères cités précédemment est importante mais pas suffisante pour garantir la réussite de vos investissements immobiliers. Nous vous recommandons également de tenir compte des paramètres suivants :
- Juridique (en collaboration avec des professionnels (expert-comptable, notaire, avocat) SCI, SARL de famille, démembrement de propriété …)
- Fiscal : optimisation des revenus fonciers (Pinel, Monuments Historiques, Denormandie, Déficits fonciers,), Loueur en Meublé Non Professionnel - LMNP (dispositif Censi-Bouvard) ou Professionnel (revenus défiscalisés, statut social, exonération d’Impôt sur la Fortune Immobilière – IFI - sous conditions)
- Financier : organisation du crédit (amortissable, in fine), mise en place d’adossements ou de produits financiers de capitalisation, assurances de prêts.
Investir autrement dans l’immobilier grâce aux SCPI
Une SCPI est une Société Civile de Placement Immobilier. C’est une structure d’investissement de placement collectif qui est également communément appelée « Pierre Papier ». Avec une SCPI, vous investissez dans des immeubles de bureaux, boutiques, commerce, murs d'établissements de santé et/ou habitation destinés à la location via l’acquisition de parts (en direct, par emprunt, en assurance-vie et en démembrement) dans une société de gestion qui s’occupe de l’acquisition, la mise en location ainsi que de la valorisation de votre patrimoine immobilier. Il s’agit d’une solution d'investissement sur du moyen-long terme représentant une alternative aux fonds euros et à l'investissement locatif traditionnel, dégageant un revenu régulier.
Il existe différents types de SCPI qui peuvent bénéficier le cas échéant de dispositifs fiscaux immobiliers.
Les dispositifs fiscaux immobiliers
Actuellement, l’investissement locatif est l’un des plus rentables, par l'effet de levier du crédit immobilier et des taux d'intérêts bas.
Intuitu Patrimonia vous accompagne dans le choix du dispositif le plus avantageux pour vous parmi ceux mis en place par le Gouvernement (Pinel dans le neuf, Denormandie dans l'ancien réhabilité, Censi-Bouvard dans le meublé neuf). La diversité des dispositifs fiscaux nécessite une bonne connaissance et maîtrise afin d’optimiser votre investissement immobilier, tout en réduisant votre pression fiscale, pour diversifier votre patrimoine et constituer des revenus complémentaires pour votre retraite.
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Dispositifs de défiscalisation |
Critères d’investissement immobilier locatif |
Avantages fiscaux |
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| Loi Pinel |
Acquisition entre le 1er septembre 2014 et le 31 décembre 2021 d'un logement neuf destiné à la location.
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Réduction d'impôt sur le revenu de 12% pour un engagement de location de 6 ans, 18% pour un engagement de 9 ans ou 21% pour un engagement de 12 ans. Possibilité de louer à des descendants ou ascendants. Montant de la base de réduction plafonnée à 300 000 euros. |
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Loi Denormandie |
Acquisition entre le 1er janvier 2019 et le 31 décembre 2021 d'un bien qui doit faire l'objet de travaux d'amélioration et de réhabilitation représentant au moins 25% du total de l'opération.
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La réduction d’impôt sur le revenu jusqu'à 21% du coût total de l'opération (2% les 9 premières années puis 1% les années suivantes), étalée sur 12 ans. Montant de la base de réduction plafonnée à 300 000 euros. |
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Loi Malraux |
Opérations de restauration de certains immeubles destinés à la location depuis le 1er janvier 2013 |
La réduction d'impôt est calculée sur le montant des travaux de restauration engagés par le contribuable à hauteur de :
Le montant des travaux pour le calcul de la réduction d'impôt en loi Malraux 2014 est plafonné à 100 000€ par an. |
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Loi Censi-Bouvard |
Acquisition entre le 1er janvier 2013 et le 31 décembre 2021 d’un logement et de ses meubles dans une résidence avec services |
La réduction d’impôt sur le revenu, étalée de façon linéaire sur 9 ans, est calculée dans la limite du prix de revient des logements jusqu'au plafond de 300 000€ HT pour l'investissement total. Réduction de 11% du prix HT hors mobilier étalé de façon linéaire sur 9 ans. |
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Dispositif LMNP – LMP * |
Acquisition d’un bien meublé en location |
Ce dispositif permet la récupération de la TVA et l’amortissement de l’investissement. Spécificités pour le LMP :
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* Loueur Meublé Professionnel (LMP)
Celui qui, en nom propre ou à travers une société :
- est inscrit au registre du commerce et des sociétés pour cette activité (RCS)- Option désormais facultative ;
- perçoit de cette activité au moins 23 000 € de recettes TTC annuelles (condition appliquée prorata temporis la première année) ;
- retire de cette activité un montant supérieur à ses autres revenus d’activité (pensions, salaires, bénéfices industriels et commerciaux).
Ces conditions s’appliquent à l’ensemble des locations meublées du foyer fiscal.
Loueur Meublé Non Professionnel (LMNP)
Celui qui ne répond pas à l’une des trois exigences pour devenir loueur professionnel. Et qui n'opte pas volontairement pour le statut de LMP.
Une stratégie pour devenir Loueur en Meublé Professionnel dans le temps.
Intuitu Patrimonia vous permet de réaliser vos investissements immobiliers et à réduire vos impôts grâce aux dispositifs de défiscalisation
Pourquoi faire appel à Intuitu Patrimonia, cabinet Conseil en Organisation de Patrimoine ?
- Veille, expertise et connaissance du marché de l’immobilier locatif
- Compétences fiscales, juridiques et financières
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- Titulaire de la carte professionnelle de transaction sur immeubles et fonds de commerce